Unternehmens- und Vermögensnachfolge
Bei der Planung und Gestaltung der Nachfolge im Bereich mittelständischer Unternehmen dürfen Sie auf unsere langjährige Erfahrung, die ausgewiesene Expertise in den Bereichen Gesellschafts-, Erb- sowie Steuerrecht und unseren besonderen Blick für die sozialen und menschlichen Komponenten zählen. Wir beziehen bei den komplexen Gestaltungen Ihre Wirtschaftsprüfer und Steuerberater sowie beteiligte Banken mit ein. Nach Abstimmung mit Ihnen stehen dabei auch unsere Kooperationspartner aus der HLB Dr. Dienst & Partner Gruppe für maßgeschneiderte individuelle Lösungen unter spezifischer Berücksichtigung steuerrechtlicher Rahmenbedingungen zur Verfügung.
Unsere Kompetenzen in diesem Umfeld im Überblick:
Unternehmensübergabe
- Auswahl und Einbeziehung des Nachfolgers
- Optimierung der gesellschaftsrechtlichen Situation (Rechtsform, Satzung)
- Gestaltung der erbrechtlichen Situation (Unternehmertestament, Abfindungsverträge, Testamentsvollstreckung)
- Abstimmung von Gesellschaftsrecht und Erbrecht
- Versorgung des Übergebers und seiner Angehörigen
- Steuerliche Gestaltung und Optimierung nach Erbschaftssteuerreform 2017
Unternehmensverkauf (M&A), MBO und Verschmelzungen
- Entwurf Verkaufskonzept bzw. Verschmelzungsplan (Zeitplan, Road Map)
- Optimierung der gesellschaftsrechtlichen Situation (Rechtsform, Satzung)
- Vertragsverhandlungen, Due Diligence, Absicherung Geschäftsgeheimnisse
- Gewährleistungs-/Garantieklauseln und Haftungsnormen
- Kaufpreis (ggfs. mit Anpassungsklauseln), Zahlungsmodalitäten
- Arbeitsrechtliche Gestaltung, Regelungen zum Betriebsübergang
- Steuer- und Sozialversicherungsklauseln
- Betriebsprüfungsklauseln
- Kartellrechtliche Anforderungen
- Regelungen für den Verkäufer (weitere Mitarbeit, Wettbewerbsklauseln)
- Klauseln zur Streitbeilegung/Schiedsgerichtsklauseln
Schutz des privaten oder unternehmerischen Vermögens
- Analyse von Risiken, Entwicklung von Absicherungsstrategien
- Vermeidung von Vermögenszersplitterung
- Testamentsgestaltungen
- Schutz von (internationalen) Vermögenswerten, Asset Protection
- Übernahme der Prozessführung bei Haftungs- und Pflichtteilsansprüchen
Gestaltung der Vermögensnachfolge
- Entwicklung und Strukturierung der Nachlassplanung (Estate Planning)
- Beratung und Begleitung der steueroptimierten Nachfolge- und Vermögensübergabe
- Gestaltung von Testamenten und Erbverträgen, Schenkungsverträgen, Erb- und Pflichtteilsverzichten
- Gestaltung steueroptimierter vorweggenommener Erbfolgen
- Beratung bei Auseinandersetzung unter mehreren Erben
- Gestaltung von steueroptimierten Stiftungslösungen
- Gründung von Familiengesellschaften und von Familienpools
- Absicherung des Vermögensinhabers im Alter und bei Pflegebedarf
- Absicherung der Familie